Jak właściwie rozdysponować aktywa funduszu powierniczego beneficjentom

Gdy nadchodzi czas dystrybucji aktywów do beneficjentów funduszu powierniczego, istnieje wiele sposobów, aby to zrobić. Gdy fundusz powierniczy składa się wyłącznie z gotówki, dystrybucja jest łatwa. Powiernik może wypisać kilka czeków, dokonać dystrybucji Trustu i zakończyć administrację Trustu.

Gdy Trust posiada aktywa inne niż gotówka

Gdy Trust posiada aktywa inne niż gotówka, wtedy przekazanie beneficjentom może być nieco bardziej zaangażowane. Na przykład, gdy Trust przekazuje beneficjentom nieruchomość, powiernik podpisuje akt notarialny i składa go w biurze rejestratora hrabstwa. Oczywiście, nieruchomość zawsze można sprzedać, a dochód z niej przekazać beneficjentom funduszu powierniczego. Ale nieruchomość może być również przekazana poza fundusz powierniczy i na rzecz beneficjentów funduszu powierniczego jako współwłaścicieli. Niektórzy beneficjenci wolą taką formę podziału, a inni nie. Dla tych ludzi, którzy chcą wspólnie posiadać nieruchomość z innymi beneficjentami funduszu powierniczego, przekazanie nieruchomości poza fundusz powierniczy jest łatwą opcją.

Jeśli chodzi o akcje i obligacje, te również mogą być przekazane poza fundusz powierniczy bez ich sprzedaży. Powiernik może założyć nowe rachunki maklerskie w imieniu beneficjentów lub beneficjenci mogą założyć własne rachunki maklerskie w wybranej przez siebie instytucji. Powiernik może następnie polecić, aby wszystkie akcje i obligacje zostały przekazane „w naturze” (czyli bez sprzedaży) beneficjentom funduszu powierniczego. Może to być świetny sposób na dokonanie dystrybucji Trustu bez konieczności płacenia podatku od zysków kapitałowych.

Interesy biznesowe mogą być również przekazywane za pomocą certyfikatów akcji i cesji. Jeśli fundusz powierniczy posiada blisko trzymany biznes, który przejdzie na jednego lub więcej beneficjentów funduszu, transfer ten może odbyć się za pomocą łatwej papierkowej roboty. Nowy certyfikat akcji może zostać sporządzony na maszynie i podpisany przez powiernika wraz z cesją. Dokumenty te będą następnie dowodem na przekazanie udziałów w biznesie beneficjentom funduszu powierniczego.

Podsumowanie: każdy składnik majątku ma swój sposób na przeniesienie. Powiernik nie musi koniecznie sprzedawać każdego składnika majątku, aby dokonać podziału aktywów funduszu powierniczego. Jeśli chcesz nadal posiadać aktywa funduszu powierniczego (bez ich sprzedaży), porozmawiaj z powiernikiem o dokonaniu „rzeczowej” dystrybucji aktywów funduszu powierniczego na twoją rzecz.

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.